La decisión que has tomado no es sencilla. Buscar información sobre planificación sucesoria acostumbra a ser algo que nos asusta.
Como vivimos toda la vida pensando en que nunca nos vamos a morir, muchos de estos asuntos suelen quedarse sin resolver.
Sin darnos cuenta, estamos complicando el día a personas que se quedarán después de nosotros —e incluso, dando pie a que suceda algo que no deseamos—.
Pero en este artículo resolveremos todas las cuestiones que tienes en mente para que puedas tomar una decisión con toda la información a tu disposición.
Si quieres saber más, continúa leyendo. Y recuerda, puedes dejar en los comentarios cualquier duda que te surja al acabar la lectura.
¿Qué es la planificación sucesoria?
La planificación sucesoria es la preparación de nuestro futuro respecto a dos factores muy importantes:
- Transmisión de nuestro patrimonio (sea en vida o muerte, cuando no se tenga ya capacidad de decidir).
- Decisiones sobre nuestro cuerpo y dignidad.
Para la mayoría de las personas, asegurarse el correcto futuro de la familia y personas queridas es fundamental.
Por ello cada vez es más habitual que se tomen medidas efectivas de planificación sucesoria y de esa manera evitar todo tipo de conflictos en el futuro.
¿Cuál es el objetivo de la planificación sucesoria?
El objetivo de la planificación sucesoria es buscar el máximo del ahorro fiscal tanto para los sucesores como para las personas que transmitan su patrimonio.
Cuando se realiza una planificación adecuada, se busca reducir la carga fiscal y elegir a la persona que recibirá la sucesión.
¿Cuál es el proceso por el que puedo preparar mi testamento?
A la hora de realizar tu testamento el proceso es relativamente sencillo. Lo realmente complicado y donde hay que prestar atención es en la manera en la que se dividirán los bienes.
- Acude ante notario con tu Documento Nacional de Identidad que te acredite como la persona que eres.
- El notario redactará por escrito tu voluntad, dejando constancia del lugar, la fecha y la hora en la que se ha otorgado.
- Con toda la información, se procederá al otorgamiento, sin necesidad de presencia de testigos.
Siempre es importante recordar que un testamento es revocable. Puede cambiarse cuantas veces se desee en vida.
¿Existe alguna limitación a la hora de realizar mi testamento?
Cuando estudiamos los potenciales límites a los que se está enfrentando una persona a la hora de realizar su testamento, tenemos que visualizar dos opciones diferentes.
Por un lado, esta persona tiene que tener capacidad de obra para poder desarrollar esta actividad sin supervisión (o representación) de su capacitador o tutor legal.
Por otro, existen una serie de limitaciones a la hora de elegir qué personas serán beneficiarios de la herencia que varían en función de cuál sea la legislación aplicable (algo que trataremos en profundidad en futuras publicaciones).
¿Cómo funciona el Impuesto de Sucesiones?
El Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones es un tributo que grava la transmisión de bienes y derechos entre personas físicas.
Cuando se trata del de Sucesiones, se refiere en concreto al incremento patrimonial obtenido por personas físicas a título gratuito y mortis causa.
¿Dónde se aplica el Impuesto de Sucesiones?
Se trata de un tributo de aplicación en todo el territorio del país.
Todo ello, sinn perjuicio de lo dispuesto en los regímenes tributarios forales de Concierto y Convenio Económico vigentes en los Territorios Históricos del País Vasco y la Comunidad Foral de Navarra, respectivamente, y de lo dispuesto en los Tratados o Convenios internacionales que hayan pasado a formar parte del ordenamiento interno.
¿Quiénes son los sujetos pasivos del Impuesto de Sucesiones?
Quedarán obligados al pago del impuesto las siguientes personas físicas:
- En adquisiciones mortis causa, los causahabientes.
- En donaciones inter vivos, el donatario.
- En los seguros de vida, los beneficiarios.
¿Cuándo se debe tributar?
En el caso de fallecimiento, tanto para bienes como en el caso de beneficiarios de seguros de vida, el impuesto se devenga desde la fecha de fallecimiento.
El plazo para verificar el pago es de seis meses desde el fallecimiento.
Estas son las claves para gestionar una sucesión cuando se trata de inmuebles.
Si tienes cualquier duda, escríbenos más abajo.
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